勞保/勞退有什麼差別 ?早退和晚退差多少?(110年版)

勞保/勞退有什麼差別 ?早退和晚退差多少?(110年版)

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勞保/勞退有什麼差別 ?曾有親友看到勞退基金大虧損之類的文章,很緊張,還以為勞保快破產了。雖然勞保局官網、臉書頁和媒體資訊已經很多,不過因為資訊常常看過就忘,退休後還是自己整理過一遍,這邊整理了勞退新制 的5個重點,包括…勞退績效;還有勞保/勞退5大差別。最後,算算早退晚退差多少。

本文於2018/8/7初版,2021/7/7根據當時最新規定更新。

有關於退休前要知道的勞保和國民年金,如果還不清楚,歡迎參考這篇「勞保/國民年金比較 4大差別 & 早退晚退差多少?

接下來就再來了解勞退,也就是「勞工退休金」,這篇文章也會透過比較勞保和勞退有什麼不一樣,再強調說明勞保的幾項重點。

勞保/勞退有什麼差別 ?先來了解退休金3隻腳

一般來說,台灣的上班打工仔退休金有三個來源,像下面的圖顯示的:

勞保/勞退有什麼差別 ?會破產嗎?報酬率是多少?(110年版)

退休金第一隻腳:社會保險 – 勞保和國民年金

退休金的第一大基本來源是社會保險,一般人都知道退休之後有勞保年金,如果是沒有滿65歲之前就提早退休,還會被要求要加入國民年金,如果還不清楚,歡迎參考這篇「勞保/國民年金比較 4大差別 & 早退晚退差多少? 」 。

退休金第二隻腳: 勞工退休金

退休金的第二大來源就是這篇文章的主題之一 … 勞工退休金,這和勞保局主辦的勞保和國保這種社會保險不一樣,勞工退休金基本盤是由雇主從公司的營運成本中幫員工提撥的,又分為勞退舊制和新制,在舊制的時代,退休金的提撥與管理是由雇主進行,所以只要一換工作,累積的年資就泡湯,有時候也有雇主提撥不足的風險

為了解決舊制的問題,民國 94年開始實施勞退新制,目前留在舊制之下的人數比例相對較少,所以這篇文章就不討論舊制,會用新制來說明。

退休金第三隻腳: 自行準備的退休金

至於退休金的第三項來源,那就是自備的部分了,因為勞保、勞退和國民年金都有規定可以開始領的年齡,其中像是勞保,因為財務拮据,所以有延後退休年齡的趨勢,目前51年次之後出生的人的勞保年金法定起領年齡是65歲,國民年金統一是65歲起領,而勞退是60歲起領,所以如果想提早退休的話,這些都是看得到但暫時吃不到,必須得自己另備。

你可以參考:想提早退休該準備多少退休金 ?用這3種方法算算看!

要再多知道勞保和勞退有什麼差別,要先知道勞退是什麼,我先整理了勞退的5大重點,包括你知道勞退基金的報酬率是多少嗎?

勞退新制 要了解的的4大重點(包括報酬率)

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1. 勞退新制是「可攜式」!

在勞退新制之下,不管你怎麼換工作,你在勞保局那邊的「個人退休金專戶」都不會改變,不管你換工作到哪裡,每一家公司都是幫你把錢提撥到勞保局你的這個個人專戶裡面,除了不會因為換工作歸零,也不會像舊制那樣,錢是在公司,擔心萬一公司是小公司,有天 關廠、歇業怎麼辦。

2. 誰來提撥錢到你的個人專戶下?

基本的是雇主必須幫打工仔按月提繳,提繳金額不低於每月工資6%,而自己也可以選擇幫自己「另外」提撥最多也是工資的6%,不過自提的人數比例還不高,到2020年10月底才突破10%

延伸閱讀:勞退自提優缺點 ? 5個理由說Yes, 4個理由說No

3. 誰來管理你的個人退休金專戶?目前操作績效如何?

所有勞工提繳到專戶裡的錢,由政府統一根據進行投資和運用,如果投資有收益,每年會分配到你的專戶。

那操作績效如何呢?點選【勞動部勞動基金運用局按月公布事項】可以看到歷史績效,110/7/7我擷取110/5最新資料,彙整過去績效如下:

勞保/勞退有什麼差別 ?勞退基金報酬率

從上表可以看到:

  • 新制基金過去年度的平均報酬率是有在5.5%以上,不過距離所謂的黃金退休金提領率4%之下所需要的6%-7%報酬率是還有落差,看到這裡先別笑勞退基金,要知道,如果等大家60歲可以領出個人專戶裡的錢的時候不選擇按月領年金,而是整筆領出來的話,那時候自己投資理財的報酬率要打敗勞退基金的報酬率才行😅,不然領出來之後錢是會變薄的。
  • 也有人說那不如自己來投資股市,像是追蹤台灣市值前五十大公司的oo50ETF,應該會貼近上表中的台灣加權股價指數報酬率,那不是可以有加倍的報酬率!話是沒錯,但是以一般退休金投資來說,不會all in到股市,這樣風險太高,一般會是建議股債比例資產配置,如果放眼全球,看上表「全球股票指數」和「債券指數」取中間值來說,對於看新制基金的報酬率會比較公平一點,如果用「全球股票指數」和「債券指數」各占50%來說,新制基金的報酬率應該要達到7%-8%以上才是,還是有落差,這時候發生了109年的勞退基金弊案就更不應該了。

想知道你自己的個人專戶目前累積了多少錢?如何查詢勞退收益分配?可以準備好「自然人憑證」或是「健保卡+戶口名簿的戶號」,接上讀卡機,進到【勞保局官網查詢畫面】,點選「查詢作業」,就可以查詢「勞工退休金個人專戶資料」了。

勞退個人專戶之外的選項 -「年金保險」

提到誰來管理你的退休金專戶,必須提一下的是,如果你在僱用勞工人數200人以上的事業單位上班,也可以由公司主辦投保符合保險法規定的年金保險,不過這部分目前採用的公司和推行的保險公司都不多,主要是因為承作保險公司也必須和政府一樣提供最低收益保證

4. 政府提供的最低保證

勞退基金績效看起來有點落後一般人按照股票和債券指數去做各50%的資產配置,有一個原因是政府操作這筆資金是有提供最低保證的,當收益未達銀行二年定期存款利率平均數計算的收益時,就由國庫補足差額。因為需要提供這個保證,操作上也可能會比較保守一點。在2008年金融海嘯那一年,勞退基金的績效是-6.0559%,可以看得出它賺得少也賠得比較少的屬性。

所以,下次再看到什麼勞退大虧損的新聞報導,先不要擔心,這跟勞保沒關,這是指勞退個人專戶的部分,而勞退每年都大虧的機率還是比較低的,就算到你60歲時累積收益是負數,政府會用保證給付來計算的。

如果你更好學,想知道勞退基金到底投資了什麼?可以看【勞保局每半年公布一次的投資配置】。

對於勞退的4個重點了解之後,現在我們來比較一下勞保和勞退有什麼不同!

勞保/勞退有什麼差別 ?5點比一比

勞保/勞退有什麼差別 1. 會不會破產倒閉?

這幾年常常可以看到勞保可能破產的新聞,勞保是屬於保險,可能有多年前算的保費是不是不夠應付人口老化的問題,而如果你看懂了上面勞退的5個重點,就會了解,勞退的「個人退休金專戶」只有報酬率好不好的問題,沒有破產的問題,雇主和你自己另外自提繳進去的錢一直會在你的個人專戶戶頭裡。

勞保/勞退有什麼差別 2. 適用的薪資分級和提繳方式不同

和勞保一樣,勞退提繳薪資也是採用分級制,但是勞退新制的級距和勞保的薪資分級方式不同。

勞保勞退新制
● 投保薪資分級
勞保的投保金額就是所謂的「投保薪資」, 110/1/1公布的版本中最高一階是月薪在43,901元以上,在計算保費和各項給付的時候都是用45,800元計算。如果你的薪資沒有在43,901元以上,不是適用45,800元的投保薪資,那請點這個連結 【「投保薪資」和實際薪資的對照表 】進勞保局官網,看到最上面一列就是最新對照表了。
● 月提繳分級
110/1/1公布的版本是分為61級,最高一級是月薪147,901元以上者,適用的是150,000元的月提繳工資。如果你的薪資不是最高一階,那請點這個連結 【勞工退休金月提繳分級表 】進勞保局官網,看到最上面一列就是最新對照表了。
● 提繳方式
以最高投保薪資來看,這樣每月勞保保費就是45,800 * 11.5% (110年公布費率)= 5,267,其中雇主負擔70%,也就是3,687元,員工負擔20%,也就是1,053元,剩下10%是由政府負擔。有關保費負擔比例,有興趣可以看【勞保局的部落格】。
● 提繳方式
以最高一級月薪來看,這樣每月雇主提撥的金額就是不能少於 150,000*6%=9,000元。而你自己可以另外自提最多6%。

這些級距一段時間會修改一次,請以以上連結中勞保局最新公告為準。

勞保/勞退有什麼差別 3. 請領資格及方式不同

勞保老年給付原則上是月領年金,只有符合一定資格的人才可以一次領;而勞退則是原則上符合資格都可以選擇一次領或是領月退休金。

勞保老年給付勞退專戶退休金
● 年金給付
51(含)年次之後的法定請領年齡是65歲,如果想提早領,那麼最早從60歲可以請領「減給年金」,也就是月領金額會打折;相對的,也可以晚點開始月領,讓金額累積多一點,那最晚可以到70歲才開始領。
☆ 至於可以領多久呢?勞保年金是活多久就領多久。
● 月退休金
勞工年滿60歲即得請領退休金,提繳退休金年資滿15年以上者,得選擇請領「月退休金」或「一次退休金」。
☆ 選擇月退金的話要特別注意,因爲延壽年金尚未開辦,目前勞退就只能領到平均餘命結束,最新適用的生命表請看【勞保局如何計算月退金網頁】中的附件連結,110/4起是採用內政部網站108年簡易生命表,以60歲的人來說,平均餘命是24年,所以月退金就是能領24年,65歲起領的人平均餘命則是20年 。所以勞退月領不是活多久領多久喔。

● 老年一次金給付
如果你參加勞保年資太短,滿60歲退出勞保,但年資沒有滿15年的話,原則上是只能領一次金。
● 一次退休金
勞工年滿60歲即得請領退休金,而提繳退休金年資滿15年以上者,除了 「月退休金」,也可以選擇採用「一次退休金」。 但是提繳退休金年資未滿15年的朋友們,就只能請領一次退休金,不能選月退。
● 一次請領老年給付
如果你年資夠久,是在98年1月1日勞工保險條例施行前就有保險年資,又符合一定的資格,那也可以選擇一次領

以上是摘要說明,詳細規定請以勞保局官網為準:

如果要試算的話可以直接用勞保局的試算工具:

個人的實際狀況查詢:

不管是勞保年金或是勞退帳戶實際累積狀況,都是準備好「自然人憑證」或是「健保卡+戶口名簿的戶號」,接上讀卡機,進到【勞保局官網查詢畫面】,點選「查詢作業」,就都可以找到了。

勞保/勞退有什麼差別 4. 如果先領了勞保老年給付或是勞退退休金,又再返回職場會如何?

  • 先領了勞保老年給付之後再繼續工作,就不能再加保包含老年給付的勞保普通事故保險,但是雇主可以再加保勞保的職業災害保險。
  • 而如果是先領了勞退退休金後又繼續工作呢?那樣勞退的部分還是提繳,並且1年得請領1次續提退休金。

勞保/勞退有什麼差別 5. 萬一身故,退休金會泡湯嗎?

  • 勞保有所謂的遺屬年金可以減額讓遺屬領取,不過有些規定,一定要符合規範的家屬才能領!詳細規定以勞保局說明為準【勞保遺屬年金請領要件勞保遺屬年金給付金額】,要注意家屬身分和年齡都有限制,原則上是協助弱勢的觀念,而除了用年金方式領之外,也可以選擇一次性的遺屬津貼,身分限制就比較少了。詳細請看【勞保局的死亡給付說明】。而勞保是全面關照勞工的保險制度,還有其他保障項目,也不是只有年金而已。詳細請看【勞保局對勞保各項給付的說明
  • 勞退專戶就是單純的是自己的錢,所以給誰續領?並沒有身分年齡的特殊限制,如果未領取勞退金就過世,那由遺囑或遺囑指定請領人請領一次退休金,而如果已領取月退休金,那由遺囑或遺囑指定請領人領回專戶結算實際剩餘餘額,詳細請看【勞保局FB粉絲專頁

勞保 + 國民年金 + 勞退,一共能領到多少退休金?

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退休金第一隻腳,社會保險可領金額比較表

在「勞保/國民年金比較 4大差別 & 早退晚退差多少? 」這篇文章中,我試算了不同年齡提早退休,從勞保年金退出,加入國民年金之後,到65歲開始可以領的勞保和國民年金金額,如下表:

勞保/國民年金比較 4大差別 之 滿65歲可領金額

從上表可以看到,滿40歲退休的人,改參加國民年金,到65歲時勞保和國民年金月退共只可領18,010元。如果能夠65歲退休,可以領勞保老年給付月領29,816元,差異超過一萬元。(為了簡化,這個表作了一些假設,例如24歲開始工作,年資沒有中斷等等,詳細請看 「勞保/國民年金比較 4大差別 & 早退晚退差多少? 」這篇文章,這裡不再重複 )。

退休金第二隻腳, 勞退退休金加入之後呢?

勞退新制是從94年開始實施,到目前110年,所有從頭開始參加的人,勞退新制年資都是16年, 我用勞保局的勞工個人退休金試算表(勞退新制)輸入一些假設,試算如下:

勞保/勞退有什麼差別 ?勞退新制試算

因為只是假設,就別挑戰我是不是合理了,你可以去輸入一個比較符合自己的狀況看看 — 但是要提的是:

  • 這邊報酬率我輸入一個比前面說的勞退過去五年平均5.77%低的數字,也就是3%,因為過去幾年是大多頭,勞退更早幾年也沒有這麼高的報酬率,未來也不可知。
  • 為了試算月領金額,要輸入平均餘命,這邊為了和勞保的65歲法定起領年齡一致,所以我輸入了20。
  • 只考慮雇主提撥的6%部分,沒有考慮員工自己可以選擇提撥的6%。

這樣16年年資得到的勞退退休金是744,453,如果選擇65歲開始月領,那麼金額是4,118;以今年滿51歲的人來說,假設可以工作到65歲,就有再14年,總共有30年的年資了。我試算這個加長年資版,並做成比較表如下:

勞保/勞退有什麼差別 ?勞退不同年資比較

把這個數字和勞保及國民年金的數字概估數加總,以一個五萬月薪的人來說,

  • 如果50歲退休,65歲起勞保加國民年金大約可領2萬3千元,加上勞退大約月領可以有4千元,總共大約是 2萬7千元。以內政部網站108年簡易生命表查詢,以65歲平均餘命20年來算,共可領到650幾萬,其中勞保將近550萬,勞退將近100萬。
  • 如果65歲再退休,65歲起勞保大約可領3萬元,加上勞退月領將近有1萬元,總共就能月領有4萬元。以65歲平均餘命20年來算,共可領超過950萬,其中勞保將近720萬,勞退超過230萬。

提早退休該幫自己補多少退休金差額?

所以如果是50歲退休,以五萬月薪者來說,

  • 為了65歲之後可以和65歲退休者有一樣的每月約4萬元的退休生活品質,自己要多準備的退休金差額大概就是650萬和950萬的差距,也就是300萬
  • 當然也還有50歲之後到65歲這一段需要自食其力。如果也是用每月4萬元計算,這15年需要再多準備720萬
  • 上面兩項加起來50歲早退就是一個人大約要準備1000萬了。
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每月每人4萬元應該是一個值得鎖定的目標退休生活水準,即便是可以盡量節省,還是有婚喪喜慶、送往迎來,年紀越大越需要醫療費用的準備,也有自己的休閒娛樂需要考慮。

你可以參考:退休每月支出 要多少?這清單和人生減壓對策

許多人想要提早退休,我就是一個49歲時離開職場的退休族,退休後才仔細研究勞保、國民年金和勞退,這些退休金的第一隻、第二隻腳,退休後再回想上班族才能有的福利,包括勞退雇主提撥和能夠自己自提,這些一旦退出職場就沒有了,雖然談不上遺憾,畢竟也因此換來自由快意的人生下半場,只是透過這些研究提醒了自己,第三隻腳,也就是自己準備退休金,對於早退族是多麼重要!

延伸閱讀:

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4 comments

  1. 感謝,十分受用,果真富有研究精神,實事求是~

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