勞保和國民年金差多少 ？給正在考慮提早退休、中年離開職場的人，本文比較不同年齡退出勞保後，退休金中的安全現金流會差多少，也說明勞保和國保是否可以一起領，以及延長勞保年資需要注意什麼。這篇文章是2018年我提早退出職場時寫的，這是2026年的數饅頭更新。
文章段落快速聯結
Key Takeaways
- 本文章比較不同年齡退出勞保後的安全現金流差異。
- 勞保和國民年金可以合併年資同時領取，但是要注意相關資格。
- 勞保和國民年金有對抗長壽和抗通膨的功能，不適合和投資績效作比較。
- 勞保的投保金額和保障項目高於國民年金，提早退休要謹慎評估。
2022年底出書之後，多在臉書寫隨筆，比較少在網站這邊更新文章。
這幾年變化很大，勞保最低投保薪資都已經逼近3萬元，國民年金投保金額也超過2萬元。這篇文章是2026年的版本，若您在2027年之後看到這篇文章，而版主尚未修訂，請點選文章中相關連結獲取政府最新公告。
勞保、國民年金，可以一起領嗎？
🛑 可以，但是要注意，提早退休者的「雙領」關鍵：
- 提早退休要注意： 「提早一次領取」勞保老年給付，或是在尚未加入國保前就開始「起領勞保年金」，國民年金的窗口都可能會關閉。
- 雙領的基礎觀念： 國民年金固定於 65 歲起領；而勞保則較有彈性，符合條件可選擇「一次領」，或最早於 60 歲起領「減額年金」，亦可於 65 歲起領「足額年金」。
1. 打算一次領勞保的人： 若計畫在 50 或 55 歲提早退休，請務必深思：根據國民年金法修正後的規定，一旦一次性領出勞保給付，且符合以下任一條件，就不能再參加國民年金：
a. 勞保年資超過 15 年
b. 領取金額超過 50 萬元
所以要評估先轉換至國民年金累積年資（例如在 50 至 60 、65歲之間），這段時間的國保年資，可以補充 65 歲後的另一份安全現金流。
2. 打算月領勞保的人： 只要提早退休後有先轉入國保，未來不論是選擇 60 歲領「減給年金」或 65 歲領「足額年金」，在領取勞保之前的空窗期所累積的國保年資都能讓你在 60、65 歲後多領一份國保老年年金（B 式）。
詳見勞保局網站：
國民年金不繳會怎樣？
只要是在65歲之前退出勞保，不久後，就會收到勞保局寄來國民年金繳費通知，在65歲之前都必須加入國民年金，繳納保費。因為大部分的人不會工作到65歲，所以，在提早退休的當下，也必須了解國民年金。
有人會說，那我不加入國民年金，不繳費沒關係吧？其實國民年金是有「強制加保」的，如果不繳，會有延遲繳納的利息產生，而超過10年都不繳就不能補繳，給付權益會受影響，如果有配偶的話，要注意配偶有連帶繳費的義務，遲遲不繳還可能吃上罰款。
關於不繳會如何，請點入勞保局網頁看仔細：
● 我目前的經濟狀況沒有能力繳納保險費怎麼辦？
● 我不想參加國民年金保險，可以不要繳費嗎？
● 聽說如果不繳納保費，會處罰配偶，這是真的嗎？
法令是一回事，更重要的是，勞保年金和國民年金活多久、領多久，能對抗長壽風險，這是在股市高張的年代，個人投資也無法長久保證的事。
而勞保和國保都有依照物價上漲的抗通膨機制，這點是商業保險無法取代的關鍵功能。
勞保局官網：
勞保和國民年金差多少 ：3大關鍵差別
勞保/國民年金比較 1：國民年金投保金額比較低
因為勞保是有考慮工作收入，所以投保勞保的階段適用的保險金額會比沒有在職工作的國民年金低，也就是退休年齡以後可以領的保險金會比較低。
| 勞保 | 國民年金 | |
| 投保金額 | * 勞保的投保金額就是所謂的「投保薪資」，這和你每個月實際領到的薪資是不同的！ * 民國115年的最低投保薪資是29,500元。 * 而最高投保薪資是45,800元，只要是月薪在43,901元以上，跟月薪100萬的人一樣，在計算保費和各項給付的時候都是用45,800元計算。 所以說，高薪的人退休後要維持一樣的生活水準，得要平日多儲蓄，自己補起生活水平的缺口。 * 勞保局官網連結【「投保薪資」和實際薪資的對照表 】：最上面一列就是最新的投保薪資對照表。 | * 國民年金是一口價，115年適用的國年年金最新的月投保金額統一是每月21,103元。 |
| 投保年資 | 決定以後可以領多少錢的另一個關鍵就是你繳了多久的保費，也就是你的投保年資。 | 如果你一直都有持續在工作當然就不會有國民年金的投保年資，但是如果過去曾經中斷勞保，或許曾經繳過國民年金的保費而忘記了，你可以進勞保局e化服務查詢。 |
從上表可以看到，國民年金的投保金額比勞保的最低投保薪資還低，所以，如果是沒有勞保年資或是年資較短的人，退休金的準備得要更有意識地靠自己。
勞保/國民年金比較 2： 勞保保障項目多很多
從下表可以看到，勞保和國民年金的第一個保障項目都是老年年金給付，但是‥‥
轉入國民年金之後不但月投保金額比較低，其他周邊的保障項目，也比勞保少好幾項，即便相同保障項目，勞保的條件也會比國民年金來得好，也因此在決定提早退休的同時，必須了解轉入國民年金之後會少掉哪些部分。
點下面表格中的連結可以進勞保局網站做各項給付的試算。
| 勞保 | 國民年金 |
| 1. 老年年金給付或一次請領老年給付 | 1. 老年年金給付 |
| 2. 失能給付(一次給付) | |
| 3. 失能年金給付 | 2. 身心障礙年金給付 |
| 4. 傷病給付 | |
| 5. 生育給付 | 3. 生育給付 |
| 6. 本人死亡給付(一次給付) | 4. 喪葬給付 |
| 7. 遺屬年金給付 | 5. 遺屬年金給付 |
| 8. 家屬死亡給付 | |
| 9. 失蹤津貼 |
⭐️ 如果想知道更仔細的各項規定請看以下連結：
- 勞保：【勞保各項給付請領資格、給付標準】、【勞保年金平均月投保薪資的計算方式】
- 國民年金：【國民年金各項給付請領資格、給付標準】
⭐️ 萬一老年年金領到一半掛掉了怎麼辦？
勞保和國民年金都有所謂的遺屬年金可以減額讓遺屬領取，不過要注意，家屬身分和年齡都有限制：
勞保/國民年金比較 3 ：國民年金自負保費比例比較高
勞保和國保都因為人口高齡化，財務吃緊，所以這幾年來一直討論幾個改革方向，像是提高保費、延後退休年齡，或是修改平均投保薪資的計算期間。
以下是有關於保費調整的部分，這幾年陸續已經都有調高一些。
勞保費率
勞保分為「勞工保險」和「就業保險」兩部分，保費是要兩者合計。從下表可以看到，如果提早退休，轉為國民年金之後，保費負擔會變高，保險金額也會比較低。
| 普通事故保險+職災 | 就業保險 | 國民年金 | |
| 保障項目 | * 普通事故保險：上面段落中那張保障項目比較表裡面列的，包括老年年金這些項目，都是屬於「普通事故保險」。 | 保障勞工萬一被資遣時可以有一段時間的失業補助。 | 上面段落中那張保障項目比較表裡面列的項目。 |
| 投保金額（勞保以最高一階計算） | 45,800 | 45,800 | 21,103 |
| 2026/1月時點的費率 | 11.5% 保費試算 | 1% 保費試算 | 10.5% |
| 被保險人負擔比例 （其他部分是政府負擔，而勞保的部分，還有些是雇主負擔） | 20% 保險費負擔比例一覽表 | 20% 保險費負擔比例一覽表 | 60% 國民年金-保險費-計算-保險費負擔比率及金額 |
| 被保險人每月負擔保費 | 1,053元 | 92元 | 1,329 |
以上僅為試算，實際收費請以勞保局的通知為準。另外，被保險人負擔比例，如果是特殊身份，比例可能不同。
⭐️勞保保費的計算，如果月薪沒有到43,901元以上，不適用45,800的最高投保薪資，那就再自己進勞保局官網到【「投保薪資」和實際薪資的對照表 】查一下，看自己的薪水是對應多少的投保薪資，然後依照上表乘一乘就知道保費是多少了。
⭐️ 根據勞保局官網，勞保整體來說，最終目標是要逐年提高到13%，其中1%移由就業保險計收，所以保費有可能再提高一點。
⭐️勞保除了普通事故保險、就業保險之外，還有職業災害保險保費，一般的受雇勞工是100%由雇主負擔，詳細可以看【勞保局職業災害保險費率】。
⭐️因為人口老化，國民年金一樣有保費會逐年調高的問題，根據勞保局網站，未來最高可能會調到12%。
提早退休 勞保和國民年金差多少 ？
了解了國民年金和勞保的不同，接著來比較不同年齡退出勞保，改投國民年金，滿65歲之後退休金會是如何。
勞保/國民年金可以同時領嗎？前面說過，勞保和國保如果各有投保和繳費，也符合一定的年資資格，是不會有因為從勞保轉出到國保，結果勞保就不能領的這回事，不過要注意，如果已有領勞保老年年金給付者，那麼國民年金就只能選擇算出來金額較低的Ｂ式。
⭐️請注意上表是假設薪資一直都是適用最高投保薪資45,800計算，而且假設24歲第一天就開始工作（下表中的滿40、50、60、65歲，則是指41、51、61、66歲的第一天），之後投保都沒有中斷！只是提供大家一個概略的狀況，方便比較不同年齡退休的影響，因為勞保局不同時期的公式變動會影響退休金的計算，自己的確切數字，請參考最後一段說明去勞保局e化服務系統查詢。
⭐️詳細計算式請詳勞保局官網：勞保老年給付計算公式、國民年金老年給付計算公式（上表於2026年的時點確認，如有更動請依勞保局網站為準）
從上表可以看到，滿40歲退休的人，改參加國民年金，到65歲時勞保和國民年金月退共只可領18,927元。如果能夠65歲退休，可以領勞保老年給付月領29,816元，差異超過一萬元。
🍎這種安全的現金流，看似金額不高，但就是退休後最基本的底氣。更何況，勞保和國民年金都有按照物價上漲提高給付的機制，也是具有一定抗通膨性的現金流。在決定提早退休之前務必要評估這項差異。
這邊還要特別注意，如果提早在65歲之前就「減給」先開始領勞保老年年金，就不能再參加國民年金了。詳細請看【勞保局網站：我領了勞保老年給付後，是否還可以參加國民年金保險？】
國民年金到底划不划算？
如同一開始說的，不繳其實是不行，至於划不划算呢？
如果50歲退休的人，2026年時月繳保費是1,329元：
- 到65歲共繳 1,329*12個月*15年=239,200元，
- 而從65歲到85歲月領年金4,115元，共領987,620元。
上面是假設有領勞保年金，所以國民年金只能用比較低的B式計算。另，以上是以2026年的保險金額和費率計算，後續年度請以勞保局官網為準。
勞保局官網：國民年金試算
🍎 即便沒那麼長壽，其實繳的保費要回本也不難。而且這樣的條件在商業保險中是找不到的。
提早退休或是退而不休，要注意的4件事
1) 想要一次領
有些人會不想領年金，偏好一次領，但是哪些人可以一次領勞保老年給付呢？要符合的條件請看【勞保局的這個網頁】，如果你想要選擇一次領，要注意像是如果年資接近25年，快50歲，那要很注意退出勞保的時間，因為為了滿足這項條件，要撐到年資和歲數都要滿足。
2) 換到薪資比較低的工作
目前計算勞保年金的「平均月投保薪資」是按加保期間【最高 60 個月】的月投保薪資平均計算。對於退休前換到比較低薪水的工作、或是退休後斜槓，影響比較可控。
但是如果符合『一次請領』的資格也想一次領，就要留意：計算的基準是『最後 3 年』的平均薪資。萬一有影響，要考慮還是月領。
勞保局官網：
3) 勞保退保後少掉的保障
像是失能給付、傷病給付、家屬死亡給付等等，都是要在保險有效期間內發生的才能給付，退保後就不行了！不過當然老年年金的部分還是可以依照已經累積的年資領取。
另外，因為勞保給付項目有點多，時常有媒體報導有些勞保給付項目常被忘了領！而在決定要不要提早退休時，失去的保障項目就得確認商業保險的部分是否有安排。
【你可以參考：年過50， 失能險有必要投保嗎 ？我給朋友的4個建議】
4) 提早退休後想要延長勞保年資？
如果可以延長勞保，那樣以後可領年金金額較高，其他保障項目也較多，比起用其他商業保險來取得65歲之前的保障，勞保的確是比較完整的保障。
許多人會想用參加職業工會來延長年資，這點必須提醒要注意合法性的問題（例如是否有可能被認為是為了投保而加入工會？）延伸閱讀：哪些人可在職業工會加保?。
⭐️如果是被資遣：根據規定，如果參加勞保年資合計滿15年被裁減資遣，而尚未符合請領老年給付條件者，可在離職退保之當日起2年內，由原投保單位或勞保局委託之有關團體（如職業工會、同業公會、總工會等）或由被保險人以個人為單位直接向勞保局辦理參加勞保普通事故保險，至符合請領老年給付之日止，不影響失業給付之請領。詳細請進勞保局網站：我被公司資遣了，目前正在請領失業給付，勞保還能繼續加保嗎?
結語
提早退休真正要確認的，不只是存款夠不夠，而是
勞保、國民年金這一層安全現金流會少多少？是不是你在規劃退休時已經算過的？差額的部分就可以用4%法則計算你需要自備的退休金。
更多的打工仔須知，在勞保之外，勞退的部分也要檢查。。。
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