勞保/國民年金比較 4大差別 & 能一起領嗎? (110年版)

勞保/國民年金比較 4大差別 & 早退晚退差多少? (110年版)

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勞保/國民年金比較 有什麼差別?如果提早退休退出勞保轉到國民年金,可以一起領嗎?我直到退休之後和朋友聊起來,大家總是七嘴八舌講的都不一樣,這篇彙整勞保和國保4大差別,也整理好勞保局的連結,可以方便點進去找到最新試算公式,也可以立刻幫自己查詢個人的投保紀錄。

這篇文章是於2018/7/27 初版,2020/5/5和2021/6/29分別依據勞保局網站最新內容修訂。

只關心 勞保年金 就好了, 國民年金 和我無關?

2018年的統計顯示,台灣人的實際平均退休年齡是61.7歲,只要是在65歲之前退出勞保,在退出勞保不久後,就會收到勞保局寄來國民年金繳費通知,在65歲之前都必須加入國民年金,繳納保費。

可以不要理會國民年金嗎?

有人會說,那我不加入國民年金,不繳費沒關係吧,其實國民保險是有「強制加保」的,所以勞保局會自動寄繳費通知。如果不繳,會有延遲繳納的利息產生,而超過10年都不繳就不能補繳,給付權益會受影響,如果有配偶的話,要注意配偶有連帶繳費的義務,遲遲不繳還可能吃上罰款。
進一步關於不繳會如何,請點入勞保局網頁看仔細:
我不想參加國保,可以嗎?
我目前的經濟狀況沒有能力繳納保險費怎麼辦?
我不想參加國民年金保險,可以不要繳費嗎?
我聽說如果我不繳納保費,會處罰我的配偶,這是真的嗎?

所以,在考慮是否要提早退休的當下,也必須了解國民年金。’

以下就是關於勞保和國民年金的4個最大差別,可以透過比較不同點來加深印象,就會比較容易弄懂這些艱澀枯燥的規定。

勞保/國民年金比較 第1大差別:投保金額不同

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勞保計算兩大關鍵

1)投保金額

勞保的投保金額就是所謂的「投保薪資」,這和你每個月實際領到的薪資是不同的!民國110年的最高投保薪資上限是45,800元,只要是月薪在43,901元以上,跟月薪100萬的人一樣,在計算保費和各項給付的時候都是用45,800元計算。

這個「投保薪資」和實際薪資的對照表這幾年都是年初的時候公布一次,大致不會有太大的變動,但總之就是以勞保局官網公布的為準。如果你的薪資沒有在43,901元以上,不是適用45,800元的投保薪資,那請點這個連結 【「投保薪資」和實際薪資的對照表 】進勞保局官網,看到最上面一列就是最新對照表了,可以進去查詢看看自己的投保薪資是多少。

2)投保年資

決定以後可以領多少錢的另一個關鍵就是你繳了多久的保費,也就是你的投保年資,如果不知道自己的投保年資,可以準備好「自然人憑證」或是「健保卡+戶口名簿的戶號」,接上讀卡機,進到【勞保局官網查詢畫面】,點選「查詢作業」,就可以看到查詢勞保投保年資的選項了。

國民年金計算兩大關鍵

1)投保金額

國民年金是一口價,依照政府公布為準,至110年為止,最新的月投保金額是所有加入國民年金的人都統一是投保每月18,282元。

110年之後如果本文沒有來得及更新,再請進【勞保局官網國民年金月投保金額及保險費率】頁面查詢。

2)投保年資

如果你一直都有持續在工作當然就不會有國民年金的投保年資,但是如果過去曾經中斷勞保,或許曾經繳過國民年金的保費而忘記了,你可以準備好「自然人憑證」或是「健保卡+戶口名簿的戶號」,接上讀卡機,進到【勞保局官網查詢畫面】,點選「查詢作業」,就可以看到查詢國民年金投保年資的選項了。

國民年金的投保金額統一是18,282元,而勞保的部分,110年的最低投保薪資是24,000元, 最高是45,800元,以目前國民年金的保障額度來說,是比勞保的最低起跳點還低的,所以,如果是沒有工作的人,退休金的準備是差不多要靠自己了。

勞保/國民年金比較 第2大差別: 保障項目不同

一般人想到勞保和國民年金通常只關注退休後一個月可以領多少,也就是年金的部分,但是,你知道勞保和國民年金除了「年金」,還有提供其他什麼保障項目嗎?

勞保/國民年金給付項目的比較表

從下表可以看到,勞保和國民年金的第一個保障項目都是老年年金給付,但是‥‥

轉入國民年金之後不但月投保金額統一只有18,282元,其他周邊的保障項目,也是比勞保少好幾項的,即便相同保障項目,勞保的條件大概也會比國民年金來得好,也因此在決定提早退休的同時,必須了解轉入國民年金之後會少掉哪些部分。認分地繼續工作還是有許多好處的。

勞保保障項目國民年金保障項目
1. 老年年金給付一次請領老年給付
(一次請領勞保老年給付要符合的條件請看【勞保局的這個網頁】)
1. 老年年金給付
2. 失能給付(一次給付)
3. 失能年金給付2. 身心障礙年金給付
4. 傷病給付
5. 生育給付3. 生育給付
6. 本人死亡給付(一次給付)4. 喪葬給付
7. 遺屬年金給付5. 遺屬年金給付
8. 家屬死亡給付
9. 失蹤津貼

以上各項給付的請領資格和給付標準,因為很多,如果要逐一說明仔細,這篇文章差不多要把勞保局的相關網頁再貼一遍,可能要變成兩萬字了,並且萬一法令更改而我沒有逐一注意並更新到,可就麻煩了,所以我把連結抓出來,還是請進入勞保局點這裡去找到你想看的項目,我把特別要注意的事項也說明如下:

  • 有關勞保各項給付的規定,請點這裡看:【勞保各項給付請領資格、給付標準】、【勞保年金平均月投保薪資的計算方式
    (特別注意事項:如果薪水不是最高那一階的,差不多要退休前幾年要特別注意平均投保薪資是取退休前哪一段區間喔,萬一最後幾年換的工作薪資比較低,可能會影響到退休金的計算)
  • 有關國民年金各項給付的規定,請點這裡看:【國民年金各項給付請領資格、給付標準
  • 請注意,像是失能給付、傷病給付、家屬死亡給付等等,都是要在保險有效期間內發生的才能給付,如果退保了之後才發生就不行喔!不過當然老年年金的部分還是可以依照已經累積的年資領取
  • 不管是勞保年金或是國民年金,許多人會特別關注的是,萬一老年年金領到一半掛掉了怎麼辦,

在哪裡可以試算 勞保年金 / 國民年金 ?

1) 勞保/國民年金各項給付的計算

上面那個保障項目比較表中,各項目文字都有設了連結,你可以按下連結,就可以到達勞保局的官網進行各個項目可以給付的金額試算,主要都會要求輸入前面提到的「投保金額」和「投保年資」。

2)勞保/國民年金查詢

在以上這麼多保障項目中,當然年金給付的部分還是大家最關切的,如果不只是想試算,而是想知道個人勞保到目前實際累積到的部分,到底在退休後可以領到多少,也可以準備好「自然人憑證」或是「健保卡+戶口名簿的戶號」,接上讀卡機,進到【勞保局官網查詢畫面】,點選「查詢作業」,點選勞保給付的試算項目就可以試算了。

輸入時有一個像下面一樣的畫面要特別注意!

勞保老年給付金額試算

要注意的是,這個畫面上會問兩個日期 :

  • 退職(保) 日期:你可以輸入一個幾個月、或是幾年後,想要退職、也就是離開勞保的日期。
  • 預計申請年月 : 也就是開始領老年年金的時間,要注意起領的日期必須是超過一定的年齡以上才可以開始領。

幾歲可以開始領勞保年金?

目前的規定,51(含)年次之後的法定請領年齡是65歲,如果想提早領,那麼最早從60歲可以請領「減給年金」,也就是月領金額會打折;相對的,也可以晚點開始月領,讓金額累積多一點,那最晚可以到70歲才開始領。
詳細「減給」和「展延」比例對照表,請點入勞保局網頁: 108.12.16 ─ 50年次之退休勞工最早可於明年起請領勞保減給老年年金

所以,

提早退休前,除了關心老年年金,還要注意其他保障項目

因為勞保給付項目有點多,時常有媒體報導有些勞保給付項目常被忘了領

而在決定要不要提早退休時,這些保障項目如果不能再從勞保取得,那麼就更得確認商業保險的部分是否有安排,特別是65歲之前退出勞保,但多少都還身負家庭責任,這些保障可以提供基本的防護,畢竟不怕一萬,只怕萬一,這句陳腔老話還是十分有道理的。

退出勞保特別要關心的是,萬一在65歲之前有失能的狀況,有保險是最好,但一般商業保險現在已經改版到規範很多,保費也提高,所以也不一定只能選擇保險,如果不打算保險,提早退休的同時必須考慮退休的自備金來因應。

【你可以參考:年過50, 失能險有必要投保嗎 ?我給朋友的4個建議

勞保/國民年金比較 第3大差別:繳費大不同,而且保費還在逐年提高中!

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勞保和國保都因為人口高齡化,財務吃緊,所以這幾年來一直討論幾個改革方向:提高保費、延後退休年齡,或是修改平均投保薪資的計算期間。也因此兩項的保費這幾年陸續都有調高一些。

勞保費率

勞保分為「勞工保險」和「就業保險」兩部分:

  • 勞工保險又分「普通事故保險」和「職業災害保險」,前面那張保障項目比較表裡面列的,包括老年年金這些項目,都是屬於「普通事故保險」。
  • 與勞保相關的還有一項叫做就業保險,這部分可以保障勞工萬一被資遣時可以有一段時間的失業補助,這對於像是遇到疫情期間被裁員資遣之類的事件,是很重要的保障。

根據勞保局官網,勞保整體來說,保費調整到110年時,已適用11.5%的費率,最終目標是要逐年提高到13%,其中1%移由就業保險計收,而職業災害保險保費呢? 一般的受雇勞工是100%由雇主負擔,所以不用擔心,詳細可以看【勞保局職業災害保險費率】。

如果用最高一階的投保薪資45,800元來看,一般受雇勞工每個月大月負擔保費是1,053元。

勞保/國民年金比較 4大差別 之繳費大不同– 勞保保費
  • 有關保費負擔比例,有興趣可以看【勞保局的部落格】。
  • 保費費率目前更新到110/1公布費率,請以【勞保局官網】最新公告為準。
  • 如果月薪沒有到43,901元以上,不適用45,800的最高投保薪資,那就再自己進勞保局官網到【「投保薪資」和實際薪資的對照表 】查一下,看自己的薪水是對應多少的投保薪資,然後依照上表乘一乘就知道保費是多少了。

以上僅供參考,確切數字請仍以自己的薪資單為準。

國民年金費率

因為人口老化,國民年金一樣有保費會逐年調高的問題,根據勞保局網站,目前國民年金投保金額一率是18,282元,110年起費率是調整到9.5%(未來最高可能會調到12%),一般民眾分攤比例是60%,所以110年起65歲前退休後加入國民年金就是月繳1,042元,一直到再度調高保費時就從其規定。

勞保/國民年金比較 4大差別 之國民年金保費

勞保/國民年金比較 第4大差別: 不同年齡提早退休後,可領金額大不同

現在就來比較不同年齡退出勞保,改投國民年金,滿65歲之後退休金會是如何。

請注意下表是假設薪資一直都是適用最高投保薪資45,800計算,而且假設24歲就開始工作,之後投保都沒有中斷!只是提供大家一個概略的狀況,方便比較不同年齡退休的影響,至於自己的確切數字,還是請準備好「自然人憑證」或是「健保卡+戶口名簿的戶號」,接上讀卡機,進到【勞保局官網查詢畫面】,點選「查詢作業」,再點選勞保給付的試算項目,就可以試算了。


不同年齡提早退休,勞保年金 /國民年金可領金額比較表

勞保/國民年金比較 4大差別 之 滿65歲可領金額

以下這些小字是上面這個表的背後公式,不用看也沒關係,為了謹慎,還是列下:

註1:根據勞保局官網(2019/6/24更新版),勞保老年年金計算公式如下,是依下列 2 種方式擇優發給。

  1. 平均月投保薪資×年資×0.775%+3,000元。
  2. 平均月投保薪資×年資×1.55%。

註2:根據勞保局官網(2020/1/22更新版)國民年金計算公式分為以下兩式計算如下:

  1. A式=(月投保金額×保險年資×0.65%)+ 3,772元
  2. B式= 月投保金額×保險年資×1.3%

請注意:國民年金給付A式和B式原則上取其高,在某些情況下是只能選擇較低的B式的,例如,已有領勞保老年年金給付者,僅能選擇B式。因為本文係討論有工作之後退出勞保,改加入國民年金的狀況,所以皆需採用B式。再來,因為公式可能會異動調整,此處為簡化,皆以3,772計算,此並未影響最後結論之總領金額。

從上表可以看到,滿40歲退休的人,改參加國民年金,到65歲時勞保和國民年金月退共只可領18,010元。如果能夠65歲退休,可以領勞保老年給付月領29,816元,差異超過一萬元。

這邊還要特別注意,如果提早在65歲之前就「減給」先開始領勞保老年年金,就不能再參加國民年金了。詳細請看【勞保局網站:我領了勞保老年給付後,是否還可以參加國民年金保險?

勞保/國民年金可以同時領嗎?

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答案在前一段已經有了,基本上勞保和國保如果各有投保和繳費,是不會有因為從勞保轉出到國保,結果勞保就不能領的這回事,不過要注意,如同上一段的表格下面的附註2小字所說,如果已有領勞保老年年金給付者,那麼國民年金就只能選擇算出來金額較低的B式喔。至於自己的確切數字,還是請準備好「自然人憑證」或是「健保卡+戶口名簿的戶號」,接上讀卡機,進到【勞保局官網查詢畫面】,點選「查詢作業」,再點選勞保或是國民年金給付的試算項目,就可以試算了。

如果針對自己的狀況還有不了解處,建議可以洽詢勞保局各區辦事處

總結:工作到65歲的優勢

勞保保費負擔較低

如果上班的話,勞保保費自己只要付20%,其他是雇主和政府買單,但是國民年金因為沒有雇主幫忙分攤,所以是要自負60%。

即便是勞保的最高投保薪資45,800元這一階,勞工保險和就業保險一共負擔的月保費約為1,053元,和國民年金18,282元投保金額的月保費1,042元只是差不多。

勞保保障項目較多,保障金額也較高

勞保的保障項目比國民年金多很多,並且,就老年年金額度來說,多累積勞保部分的年資,等65歲退休,就有機會領到將近3萬元的年金。

勞保算是給工作人士的一種福利,當然你要說是用血汗換來,也是可以,就是每個人務實依照自己的身體和財務狀況評估了。

如同前面提到的,在決定要不要提早退休時,除了這邊說的老年年金的差異,也要特別注意有些保障項目不能再從勞保取得,這關係到65歲之前如果仍身負家庭責任前的保障,得確認自己的商業保險的部分是否有安排,或是不打算保險,那就必須提高退休的自備金。

如果我的薪資未達43,901元……

有朋友來訊說希望可以試算比較親民的投保薪資,例如在某些傳統產業,薪資三萬多元的朋友不少,因為篇幅限制,再寫下去,不只我,看的人也都要頭昏腦脹了,還是請準備好「自然人憑證」或是「健保卡+戶口名簿的戶號」,接上讀卡機,進到【勞保局官網查詢畫面】,點選「查詢作業」,然後再點選勞保給付的試算項目,就可以試算不同年齡退休會差多少了。


不繳國民年金可不可以?

有人會說,國民年金保障這麼低,那不繳國保可不可以,如前面所說,不繳沒犯法,不過你看,如果50歲退休的人,0年的月繳保費是1,042元,以後即便調高費率到12%,每月保費大約是1,316元,直接全部用最高保費算,到65歲共繳 1,316*12個月*15年=236,880元,而從65歲到85歲月領年金3,565元,共領855,598元,即便沒那麼長壽,又更不好的狀況,也沒有遺屬年金的資格,其實繳的保費要回本也不難,看起來忍痛繳一下幫自己萬一理財失利墊個底也是不錯。

提早退休後要不要想辦法延長勞保年資?

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如果可以延長勞保,那樣以後可領年金金額較高,其他保障項目也較多,比起用其他商業保險來取得65歲之前的保障,勞保當然是比較低成本的方式,條件又比國民年金好。

當然有一點不能預防的是,勞保年金是否會像先前的軍公教保險那樣改革?一直有新聞報導說勞保再過幾年恐怕財務會出問題,除了繼續提高保費,會不會削減給付等,這點我就不知道了😅。

有想了解勞保的財務問題,請參考今周刊這篇報導:勞工要領100元,政府手上只有7元 6年內恐破產的勞保將成小英總統最難任務

許多人會想用參加職業工會來延長年資,這點必須提醒要注意合法性的問題(例如是否有可能被認為是為了投保而加入工會?一定要有實際執業才可以喔!),這是必須自己弄清楚,避免以後有爭端的。可以進勞保局網站看一下:哪些人可在職業工會加保?

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另外,如果是被資遣,即便沒打算再工作,也要注意自己的權益,請特別注意跟公司人資單位確認清楚,根據規定,如果參加勞保年資合計滿15年被裁減資遣,而尚未符合請領老年給付條件者,可在離職退保之當日起2年內,由原投保單位或本局委託之有關團體(如職業工會、同業公會、總工會等)或由被保險人以個人為單位直接向本局辦理參加勞保普通事故保險,至符合請領老年給付之日止,不影響失業給付之請領。詳細請進勞保局網站:我被公司資遣了,目前正在請領失業給付,勞保還能繼續加保嗎?

你知道「 勞保年金 」和「勞工退休金」不一樣嗎?

最後補充一點常常有人搞混的點。

曾有親友看到勞退基金大虧損之類的文章,還以為是「勞保的老年年金」出事了,其實勞退是「勞工退休金」,和勞保是兩項不一樣的東西。歡迎繼續閱讀打工仔退休準備須知:


附註:如果有繼續閱讀文章下方留言區,請注意,2021/6/29之前的留言意見皆已於文章中增訂完成!非常謝謝朋友的留言💖,讓本文更完整~

感謝閱讀這篇文章,我是一個49歲時離開職場的退休族,目前是「嫺人的好日子」部落格版主,分享以下主題,歡迎按下以下連結逛逛我的網站:

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10 comments

  1. 感謝你的整理,非常清楚,另外請教一個問題,月領國民年金的第一式好像是有限制的,若已有領勞保年金,是否是規定只能領國民年金的第二式呢?

    1. 非常感謝您的指正,的確是我沒有注意到,的確如已領勞保年金,國民年金就只能選B式,已經將文章更新並註明更改之處!

  2. 所以真的是愈早退休,勞保年金領得愈少,國民年金保費繳得愈多,但國民年金卻領得愈少,身價真的是差很多喔!!

    1. 對呀,從勞保退下來加入國民年金只能選比較少的B式,實在是...😢,而勞保也和軍公教保險一樣面臨可能被砍的問題,所以要及早幫自己另謀出路💪。

  3. 請問你不到五十歲退休,是否思考過加入公會,用來延續你的勞保年資? 喜歡看你的文章,用表格、數字實際分析優缺點,很期待你可以出一篇加入工會以及加入國保的比較文章喔,謝謝 !!

    1. 謝謝您的肯定。加入工會投保必須符合一定的資格,可以參考下列勞動局的網頁說明,https://www.bli.gov.tw/0021983.html。一般的朋友除非有真正從事加入職業工會相關工作,是不能為了延續勞保年資而這麼做。我的想法是如果符合加入工會取得投保資格者應該還是加入勞保比較好,因為勞保是針對勞工提供全方位保障內容,而國民年金就只是單純提供沒有工作者基本的年金需求。

  4. 請問, 如果 55 退休, 轉繳國民年金, 且尚未開始領老人年金(預計 65 領)
    如果於 58 歲再職, 薪水低於 55 歲退休時的薪資, 這會影響 65 歲開始請領的老人年金金額嗎? 謝謝您

    1. 請進勞保局這網頁看一下,https://www.bli.gov.tw/0014052.html,看起來「年金給付」及「老年一次金給付」是按被保險人加保期間最高60個月之月投保薪資平均計算,以您的狀況是否會因此改變所取出來的「最高60個月」,還請您可以用自然人憑證確認一下過往投保薪資最高60個月的落點,另外,最近在討論勞保的改革,也有討論到平均投保薪資的取法是否要改變,所以往後也是要再注意一下勞保改革的狀況。

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