勞保/國民年金比較 3大差別 & 早退晚退差多少？ (111年版)

勞保/國民年金比較 有什麼差別？2018年台灣人的平均退休年齡是61.7歲，大部分的人不會工作到65歲，這樣從勞保退出的時候就會有加入國民年金的問題。國民年金可以不繳嗎？可以和勞保同時領？除了這些問題，這篇還彙整勞保和國保3大差別、附上勞保局的試算連結。

這篇文章是於2018/7/27 初版，2020/5/5、2021/6/29和2022/1/4分別依據勞保局網站最新內容修訂。最新修訂包括：1) 2022年勞保投保級距更新 2) 國民年金不繳行不行和到底划不划算？3) 換工作或是決定退職要注意的勞保的這4件事

提早退休要知道：國民年金 可以不用繳？

2018年的統計顯示，台灣人的實際平均退休年齡是61.7歲，只要是在65歲之前退出勞保，在退出勞保不久後，就會收到勞保局寄來國民年金繳費通知，在65歲之前都必須加入國民年金，繳納保費。因為大部分的人不會工作到65歲，所以，在提早退休的當下，也必須了解國民年金。

那麼勞保和國民年金有什麼差別？

勞保/國民年金比較 1：國民年金投保金額比較低

決定可以領多少，要看你適用的投保金額和投保年資。

	勞保	國民年金
投保金額	* 勞保的投保金額就是所謂的「投保薪資」，這和你每個月實際領到的薪資是不同的！ * 民國111年的最低投保薪資是25,250元，比110年的24,000元增加5.2%。 * 而最高投保薪資是45,800元，只要是月薪在43,901元以上，跟月薪100萬的人一樣，在計算保費和各項給付的時候都是用45,800元計算。 * 請點這個連結 【「投保薪資」和實際薪資的對照表 】進勞保局官網，看到最上面一列就是最新的對照表了，可以進去查詢看看自己的投保薪資是多少。	* 國民年金是一口價，依照政府公布為準，至111年為止，最新的月投保金額是所有的人都統一是投保每月18,282元。如果你在112年之後才看到這篇文章，而如果本文沒有來得及更新，再請進【勞保局官網國民年金月投保金額及保險費率】頁面查詢。
投保年資	決定以後可以領多少錢的另一個關鍵就是你繳了多久的保費，也就是你的投保年資。	如果你一直都有持續在工作當然就不會有國民年金的投保年資，但是如果過去曾經中斷勞保，或許曾經繳過國民年金的保費而忘記了，你可以進勞保局官網或是app查詢。

從上表可以看到，國民年金的投保金額統一是18,282元，比勞保的最低投保薪資25,250還低，所以，如果是沒有工作的人，退休金的準備得要更有意識地靠自己。

勞保/國民年金比較 2： 勞保保障項目多很多

從下表可以看到，勞保和國民年金的第一個保障項目都是老年年金給付，但是‥‥

轉入國民年金之後不但月投保金額統一只有18,282元，其他周邊的保障項目，也是比勞保少好幾項的，即便相同保障項目，勞保的條件也會比國民年金來得好，也因此在決定提早退休的同時，必須了解轉入國民年金之後會少掉哪些部分。

勞保	國民年金
1. 老年年金給付或一次請領老年給付	1. 老年年金給付
2. 失能給付(一次給付)
3. 失能年金給付	2. 身心障礙年金給付
4. 傷病給付
5. 生育給付	3. 生育給付
6. 本人死亡給付(一次給付)	4. 喪葬給付
7. 遺屬年金給付	5. 遺屬年金給付
8. 家屬死亡給付
9. 失蹤津貼

• 點上面表格的連結可以進勞保局網站做各項給付的試算。
• 更仔細的各項規定：
  • 勞保：【勞保各項給付請領資格、給付標準】、【勞保年金平均月投保薪資的計算方式】
  • 國民年金：【國民年金各項給付請領資格、給付標準】

萬一老年年金領到一半掛掉了怎麼辦

勞保和國民年金都有所謂的遺屬年金可以減額讓遺屬領取，不過有些規定，要注意家屬身分和年齡都有限制：

• 【勞保遺屬年金請領要件、勞保遺屬年金給付規定】【勞保局的遺屬差額金說明】
• 【國民年金遺屬年金請領資格、國民年金遺屬年金給付金額】

勞保/國民年金比較 3 ：國民年金自負保費比例比較高

勞保和國保都因為人口高齡化，財務吃緊，所以這幾年來一直討論幾個改革方向，提高保費、延後退休年齡，或是修改平均投保薪資的計算期間。

以下是有關於保費調整的部分，這幾年陸續已經都有調高一些。

勞保費率

勞保分為「勞工保險」和「就業保險」兩部分：

勞工保險	就業保險
又分： * 普通事故保險：前面那張保障項目比較表裡面列的，包括老年年金這些項目，都是屬於「普通事故保險」。 * 職業災害保險	保障勞工萬一被資遣時可以有一段時間的失業補助。

根據勞保局官網，勞保整體來說，保費調整到110年時，已適用11.5%的費率，最終目標是要逐年提高到13%，其中1%移由就業保險計收，而職業災害保險保費呢? 一般的受雇勞工是100%由雇主負擔，所以不用擔心，詳細可以看【勞保局職業災害保險費率】。

如果用最高一階的投保薪資45,800元來看，一般受雇勞工每個月大月負擔保費是1,053元。

• 有關保費負擔比例，有興趣可以看【勞保局的部落格】。
• 111年保費費率仍適用110/1公布費率，請以【勞保局官網】最新公告為準。
• 如果月薪沒有到43,901元以上，不適用45,800的最高投保薪資，那就再自己進勞保局官網到【「投保薪資」和實際薪資的對照表 】查一下，看自己的薪水是對應多少的投保薪資，然後依照上表乘一乘就知道保費是多少了。

以上僅供參考，確切數字請仍以自己的薪資單為準。

國民年金費率

因為人口老化，國民年金一樣有保費會逐年調高的問題，根據勞保局網站，目前國民年金投保金額一率是18,282元，110年起費率是調整到9.5%，111年還是適用這個費率，未來最高可能會調到12%。

因為一般民眾分攤比例是60%，所以110年起65歲前退休後加入國民年金就是月繳1,042元，一直到再度調高保費時就從其規定。

以上僅為試算，實際收費請以勞保局的通知為準。

因為國民自己要負擔60%的保費，所以國民年金繳費負擔和勞保最高投保薪資者是差不多，都是每月一千大洋左右。。。

國民年金到底划不划算？

如同一開始說的，不繳其實是不行，至於划不划算呢？

如果50歲退休的人，目前月繳保費是1,042元，以後即便調高費率到12%，每月保費大約是1,316元，直接全部用最高保費算好了：

• 到65歲共繳 1,316*12個月*15年=236,880元，
• 而從65歲到85歲月領年金3,565元，共領855,598元。

即便沒那麼長壽，又更不好的狀況，也沒有遺屬年金的資格，其實繳的保費要回本也不難。

提早退休差多少？可領 勞保/國民年金比較

了解了國民年金和勞保的不同，接著來比較不同年齡退出勞保，改投國民年金，滿65歲之後退休金會是如何。

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以下這些小字是上面這個表的背後公式，不用看也沒關係，為了謹慎，還是列下：

註1：根據勞保局官網（2019/6/24更新版），勞保老年年金計算公式如下，是依下列 2 種方式擇優發給。

1. 平均月投保薪資×年資×0.775%+3,000元。
2. 平均月投保薪資×年資×1.55%。

註2：根據勞保局官網（2020/1/22更新版）國民年金計算公式分為以下兩式計算如下：

1. A式＝（月投保金額×保險年資×0.65%）+ 3,772元
2. B式＝ 月投保金額×保險年資×1.3%

請注意：國民年金給付Ａ式和Ｂ式原則上取其高，在某些情況下是只能選擇較低的Ｂ式的，例如，已有領勞保老年年金給付者，僅能選擇Ｂ式。因為本文係討論有工作之後退出勞保，改加入國民年金的狀況，所以皆需採用B式。再來，因為公式可能會異動調整，此處為簡化，皆以3,772計算，此並未影響最後結論之總領金額。

從上表可以看到，滿40歲退休的人，改參加國民年金，到65歲時勞保和國民年金月退共只可領18,010元。如果能夠65歲退休，可以領勞保老年給付月領29,816元，差異超過一萬元。

勞保/國民年金可以同時領嗎？

勞保和國保如果各有投保和繳費，是不會有因為從勞保轉出到國保，結果勞保就不能領的這回事，不過要注意，如同上一段的表格下面的附註2小字所說，如果已有領勞保老年年金給付者，那麼國民年金就只能選擇算出來金額較低的Ｂ式喔。

如果針對自己的狀況還有不了解處，建議可以洽詢勞保局各區辦事處。

換工作或是決定退職要注意的4件事

1) 想要一次領

有些人會不想領年金，偏好一次領，但是哪些人可以一次領勞保老年給付呢？要符合的條件請看【勞保局的這個網頁】，如果你想要選擇一次領，要注意像是如果年資接近25年，快50歲，那要很注意退出勞保的時間。

2) 換到薪資比較低的工作

目前「平均月投保薪資」是按加保期間【最高 60 個月】的月投保薪資平均計算，因為勞保的財務問題，以後是不是會更改這個規則，並不知道，例如說只取退休前幾年的薪資等等的，所以要注意一下像是中年之後萬一換到薪資比較低的工作，會不會影響到退休金的計算。

3) 勞保退保後少掉的保障

像是失能給付、傷病給付、家屬死亡給付等等，都是要在保險有效期間內發生的才能給付，如果退保了之後才發生就不行喔！不過當然老年年金的部分還是可以依照已經累積的年資領取。

另外，因為勞保給付項目有點多，時常有媒體報導有些勞保給付項目常被忘了領！而在決定要不要提早退休時，失去的保障項目就得確認商業保險的部分是否有安排。

【你可以參考：年過50， 失能險有必要投保嗎 ？我給朋友的4個建議】

4) 提早退休後想要延長勞保年資

如果可以延長勞保，那樣以後可領年金金額較高，其他保障項目也較多，比起用其他商業保險來取得65歲之前的保障，勞保當然是比較低成本的方式，條件又比國民年金好。當然有一點不能預防的是，勞保年金是否會像先前的軍公教保險那樣改革？一直有新聞報導說勞保再過幾年恐怕財務會出問題，除了繼續提高保費，會不會削減給付等，這點我就不知道了😅。

有想了解勞保的財務問題，請參考今周刊這篇報導：勞工要領100元，政府手上只有7元 6年內恐破產的勞保將成小英總統最難任務

勞保/國民年金查詢

你可以進勞保局的官網查詢，也可以用app查詢。

勞保局e化服務系統

1) 勞保/國民年金各項給付的計算

在前面那個保障項目比較表中，各項目文字都有設了連結，你可以按下連結，就可以到達勞保局的官網進行各個項目可以給付的金額試算，主要都會要求輸入前面提到的「投保金額」和「投保年資」。

2）勞保/國民年金查詢

在這麼多保障項目中，當然年金給付的部分還是大家最關切的，如果不只是想試算，而是想知道個人勞保到目前實際累積到的部分，到底在退休後可以領到多少，也可以準備好「自然人憑證」或是「健保卡+戶口名簿的戶號」，接上讀卡機，進到【勞保局e化服務系統】，就可以查詢試算了。

輸入時有一個像下面一樣的畫面要特別注意！

要注意的是，這個畫面上會問兩個日期 :

• 退職（保） 日期：你可以輸入一個幾個月、或是幾年後，想要退職、也就是離開勞保的日期。
• 預計申請年月 : 也就是開始領老年年金的時間，要注意起領的日期必須是超過一定的年齡以上才可以開始領。

所以，

• 如果你是51年之後出生，那麼輸入的預計申請年月必須是你60-70歲之間的時間，可以多打幾種年齡，看一下早一點領和晚一點領是差多少。
• 如果你是50年之前出生，就請看一下這個連結中的對照表【 108.12.16 ─ 50年次之退休勞工最早可於明年起請領勞保減給老年年金 】，看一下自己的法定請領年齡是幾歲。

結語

因為許多的台灣人並不會真正工作到65歲，所以在退休準備這件事上，就要了解勞保有哪些保障，退出勞保之後的國民年金又是怎樣的狀況，還有提前退出勞保之後，退休金會比屆齡退休差多少，以及退出職場之前要注意的事。

倏忽我也退休四年多了，剛退休時寫了這篇文章，後來才發現相關的費率或是公式可能會變動或修改，於是我就得每年一次來撞鐘，年度更新這篇文章的內容，也歡迎和我一起來形成這個個人理財的傳統，年度檢視一下你的這些社會保險可以領到金額的進度。

更多的打工仔須知，在勞保之外，勞退的部分也該做一個年度的檢查。。。

• 勞保/勞退有什麼差別 ？早退和晚退差多少？
• 勞退自提優缺點 ? 5個理由說Yes, 4個理由說No

• 紙本：博客來書店、Momo書店、誠品書店、城邦書店、金石堂書店、三民書局、墊腳石書店、讀冊、Pchome書店、蝦皮
• 電子書：博客來書店、Kobo

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